Лето, пара отпусков в самом разгаре. Только государственным чинам спокойно не отдыхается. Думу думают, как же простому смертному помочь накопить на старость? Думали, думали и придумали. Издали закон о Программе долгосрочных сбережений (ПДС), который начнет действовать с января 2024 года. Программа предусматривает накопления через негосударственные пенсионные фонды (НПФ).
Стоит ли участвовать в программе? Давайте разберем.
Содержание статьи
Как сейчас в НПФ можно накопить на старость?
- В НПФ фактический срок заключения договора зависит от возраста вкладчика. Получать выплаты участник может только вместе с получением государственной пенсии. То есть в возрасте 60 лет для женщин, 65 лет для мужчин.
- Можно только пополнять средства. Частично изымать нельзя.
- Штрафы за досрочное расторжение договора. Размер может достигать до 80% от суммы накоплений.
- Предусмотрен социальный налоговый вычет в размере 13% от суммы взносов. Но не более чем от 120 тысяч рублей в год.
- Если получили налоговый вычет, а потом досрочно расторгли договор, вычет придется вернуть.
- Доход капитализируется, а промежуточных выплат нет.
- Если договор расторгается досрочно, весь инвестиционный доход облагается НДФЛ 13%. Если договор не расторгался, выплаты негосударственной пенсии не будут облагаться НДФЛ.
- Государственных гарантий нет. Если у НПФ отзывают лицензию, получить компенсацию можно только после банкротства фонда и распродажи его имущества. Но лишь в том случае, если полученных средств хватит на всех кредиторов.
Что изменится с появлением программы?
1). Минимальный срок участия в программе — 15 лет. Участники смогут получать выплаты раньше этого срока. В случае достижения 55 лет женщинами и 60 лет мужчинами. То есть по старым границам пенсионного возраста.
2). Часть накоплений или всю сумму целиком досрочно можно будет забрать при наступлении «особых жизненных ситуаций». Это на оплату дорогостоящего лечения участнику программы, а также при потере кормильца. Перечень дорогостоящего лечения будет утвержден правительством. При этом процентный доход сохранится.
3). Доходы от инвестиций освободят от НДФЛ.
4). Ежегодно можно будет получать дополнительный доход за счет возврата НДФЛ на сумму внесенных накоплений. Чем выше взносы, тем больше будет возврат. Но его максимальная сумма — 52 тысячи рублей в год. Чтобы вернуть налог по максимуму, нужно внести на счет 400 тысяч рублей.
Получается, что размер вычета вырос с 120 тыс. рублей до 400 тыс. рублей. А если участник программы не платит НДФЛ, то денег от государства получает меньше, значит, снижается доходность вложений.
5). Накопления будут застрахованы государством на сумму 2,8 млн. рублей. В случае банкротства НПФ выплачивать средства будет Агентство по страхованию вкладов. Система страхования будет работать как со вкладами в банке.
5 подводных камней в системе страхования вкладов
Но страховать буду только взносы, а инвестиционный доход под страхование не подпадает.
6). В программу долгосрочных сбережений можно будет перевести накопительную часть пенсии. После 2014 года она была заморожена. Сейчас нет возможности что-либо с ними сделать. Если только переводить их из одного НПФ в другой. При досрочном расторжении договора эти деньги забрать не получиться. И вернуть обратно в систему накопительной пенсии тоже будет нельзя.
7). Появится софинансирование от государства до ₽36 тыс. в год в течение 3-х лет после вступления в программу.
Поможет ли софинансирование от государства накопить на старость?
На господдержку смогут рассчитывать те, кто будет делать ежегодные взносы минимум ₽2 тыс. рублей.
Три формулы софинансирования от государства
Один к одному: на каждый вложенный рубль накоплений вносится еще один от государства. Доходы человека при этом не должны превышать 80 тысяч рублей в месяц. Максимальную доплату в 36 тысяч за год можно получить, если инвестировать в программу такую же сумму, то есть 3 тысячи рублей в месяц.
Один к двум: за рубль инвестиций дадут 50 копеек сверху. Формулу применят к участникам с доходами от 80 до 150 тысяч рублей. Для получения максимальной доплаты им понадобится вкладывать минимум по 6 тысяч рублей в месяц.
Один к четырем, или 25 копеек от государства на каждый рубль от участника. Применимо к самым состоятельным россиянам, которые получают свыше 150 тысяч в месяц. От них потребуется 12 тысяч рублей ежемесячных инвестиций, чтобы получить софинансирование 36 тысяч рублей в год.
При этом государство будет поддерживать участников программы только в первые 3 года. То есть максимум, который может получить человек в дополнение к своим вложениям, — это 108 тысяч рублей.
Но не стоит отчаиваться. Минфин добавил в проект закона формулировку, что срок государственной поддержки может быть продлен по решению правительства.
О том, какую доходность можно ожидать от программы, поговорим в следующий раз.